Abstrakt
Niniejszy artykuł skupia się na przeanalizowaniu zakresu, wymogów oraz warunków outsourcingu dotyczącego obowiązków z obszaru przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Prowadzone rozważania zmierzają przy tym do przesądzenia, czy taki outsourcing stanowi niezależny i wyodrębniony pod względem normatywnym rodzaj outsourcingu bankowego.
Głównym wnioskiem wynikającym z przeprowadzonej analizy jest stwierdzenie, że outsourcing obowiązków AML/CFT nie stanowi niezależnego rodzaju outsourcingu, który może być identyfikowany w ramach działalności bankowej. Istotnie wprowadza on jednak szczególne wymogi prawne wpływające na dopuszczalny zakres powierzanych czynności oraz zasady ukształtowania relacji kontraktowej pomiędzy instytucją obowiązaną a jej insourcerem.