Monitor Prawniczy
nr 1/2025
Obowiązek zgłaszania transakcji podejrzanych w rozumieniu przepisów AML/CFT przez unijne instytucje płatnicze i instytucje pieniądza elektronicznego działające poprzez agentów i dystrybutorów
DOI: 10.32027/MOP.25.1.4
Autor jest radcą prawnym prowadzącym kancelarię w Warszawie (www.fintech-law.eu).
Abstrakt
Unijne instytucje płatnicze i instytucje pieniądza elektronicznego, działające w Polsce za pośrednictwem agentów czy dystrybutorów, nie są uznawane za instytucje obowiązane, w rozumieniu polskich przepisów AML/CFT. W przypadku uznania iż w wykonywaniu działalności przez te podmioty jest wykorzystywany w Polsce zakład (ang. establishment), podmioty te będą zobowiązane do stosowania polskich AML/CFT. Polskie przepisy AML/CFT nie przewidują obowiązku ani możliwości zgłaszania transakcji podejrzanych do GIIF przez unijne IP/IPE, niezależnie czy działają poprzez zakład, czy w oparciu o swobodę przepływu usług. O procedurze i właściwych organach do dokonania zgłoszenia transakcji podejrzanych decydują przepisy państwa macierzystego.
Słowa kluczowe
zgłoszenie transakcji podejrzanej, instytucja obowiązana, AML, CFT, instytucja płatnicza
Bibliografia
European Banking Authority, Opinion of the European Banking Authority on the nature of passport notifications regarding agents and distributors under Directive (EU) 2015/2366 (PSD2), Directive 2009/110/EC (EMD2) and Directive (EU) 2015/849 (AMLD) z 24.4.2019 r., EBA-Op-2019-03; European Banking Authority, Report from 29.10.2019 r. on potential impediments to the cross-border provision of banking and payment services; FATF, Guidance For A Risk-Based Approach, Prepaid Cards, Mobile Payments And Internet-Based Payment Services, June 2013; M. Dyl, M. Królikowski (red.), Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, Warszawa 2021; Generalny Inspektor Informacji Finansowej, Krajowa Ocena Ryzyka Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu, Warszawa 2023; Generalny Inspektor Informacji Finansowej, Pismo Generalnego Inspektora Informacji Finansowej z 7.4.2020 r. - Komunikat nr 22 w sprawie praktycznych aspektów stosowania środków bezpieczeństwa finansowego oraz składania zawiadomień, o których mowa w art. 74 i art. 86 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy; M. Hara, R. Kierzynka, P. Kołodziejski, Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, Komentarz, Warszawa 2014; FINTECH - technologia, finanse, regulacje. Praktyczny przewodnik dla sektora innowacji finansowych, pod red. M. Nowakowskiego, Warszawa 2020; Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, pod red. M. Nowakowskiego, Warszawa 2023.
