Monitor Prawniczy
no. 1/2025
Obligation of EU payment institutions and electronic money institutions operating through agents and distributors to report suspicious transactions within the meaning of AML/CFT
DOI: 10.32027/MOP.25.1.4
Autor jest radcą prawnym prowadzącym kancelarię w Warszawie (www.fintech-law.eu).
Abstract
EU payment institutions and electronic money institutions operating in Poland through agents or distributors are not considered obliged institutions within the meaning of Polish AML/CFT regulations. If it is recognized that an establishment in Poland is used to conduct business by these entities, these entities will be obliged to apply Polish AML/CFT law. Polish AML/CFT regulations do not provide either for the obligation to report or the possibility of reporting suspicious transactions to the Polish Financial Intelligence Unit by EU IPs/IPEs regardless of whether they operate through an establishment or based on the freedom to provide services. The procedure and competent authorities for reporting suspicious transactions are determined by the regulations of the home country.
Keywords
suspicious activity report, obliged entity, AML, CFT, payment institution
Literature
European Banking Authority, Opinion of the European Banking Authority on the nature of passport notifications regarding agents and distributors under Directive (EU) 2015/2366 (PSD2), Directive 2009/110/EC (EMD2) and Directive (EU) 2015/849 (AMLD) z 24.4.2019 r., EBA-Op-2019-03; European Banking Authority, Report from 29.10.2019 r. on potential impediments to the cross-border provision of banking and payment services; FATF, Guidance For A Risk-Based Approach, Prepaid Cards, Mobile Payments And Internet-Based Payment Services, June 2013; M. Dyl, M. Królikowski (red.), Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, Warszawa 2021; Generalny Inspektor Informacji Finansowej, Krajowa Ocena Ryzyka Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu, Warszawa 2023; Generalny Inspektor Informacji Finansowej, Pismo Generalnego Inspektora Informacji Finansowej z 7.4.2020 r. - Komunikat nr 22 w sprawie praktycznych aspektów stosowania środków bezpieczeństwa finansowego oraz składania zawiadomień, o których mowa w art. 74 i art. 86 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy; M. Hara, R. Kierzynka, P. Kołodziejski, Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, Komentarz, Warszawa 2014; FINTECH - technologia, finanse, regulacje. Praktyczny przewodnik dla sektora innowacji finansowych, pod red. M. Nowakowskiego, Warszawa 2020; Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, pod red. M. Nowakowskiego, Warszawa 2023.
