Abstrakt

Przedmiotem publikacji jest analiza wybranych zagadnień związanych z wejściem w życie przepisów ustawy z 1.12.2022 r. o Systemie Informacji Finansowej, implementującej tzw. „V Dyrektywę AML”, ze szczególnym uwzględnieniem zakresu podmiotowego i przedmiotowego adresatów tych regulacji po stronie dostawców usług płatniczych. Komentowane przepisy przewidują nowe obowiązki dla takich instytucji, w tym przede wszystkim obowiązek przekazywania informacji o prowadzonych rachunkach płatniczych oraz ich posiadaczach, do Systemu Informacji Finansowej, a także wprowadzają mechanizmy nadzoru i kontroli oraz sankcjonowania uchybień w tym zakresie.