Abstrakt

Ustawa z 16.11.2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu¹, po jej ostatniej nowelizacji², nakłada m.in. również na radców prawnych i adwokatów obowiązki, mające na celu przeciwdziałanie „praniu brudnych pieniędzy”. Autorzy podzielają powszechną krytykę prezentowaną przez środowiska prawnicze w odniesieniu do konstytucyjności tej ustawy oraz daleko idącej ingerencji w tajemnicę zawodową³. Tym niemniej należy stwierdzić, że WprowObrFinU obowiązuje radców prawnych i adwokatów i w związku z tym muszą się oni zastosować do określonych w niej wymagań, do których należy obowiązek ustalenia wewnętrznej procedury zapobiegającej wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub finansowaniu terroryzmu⁴ (art. 28 WprowObrFinU).

Data wydania regulaminu

ZmWprowObrFinU wskazuje w art. 10, iż wchodzi ona w życie po upływie 30 dni od dnia ogłoszenia. Jest to jednak zasada, od której istnieją wyjątki. Art. 8 ZmWprowObrFinU stanowi, że te przepisy ustawy, które dotyczą m.in. radców prawnych i adwokatów, stosuje się od dnia uzyskania przez Polskę członkostwa w Unii Europejskiej. A zatem radcowie prawni i adwokaci podlegają przepisom WprowObrFinU od dnia 1.5.2004 r. Od tej też daty należy wypełniać obowiązki przewidziane w WprowObrFinU dla radców prawnych i adwokatów, a więc również obowiązek ustalenia procedury wewnętrznej. Wyjątkiem od reguły stosowania się radców prawnych i adwokatów do WprowObrFinU od dnia 1.5.2004 r. jest termin przekazywania przez nich danych określonych w art. 10 ust. 1 WprowObrFinU (chodzi o dane dotyczące prowadzonej działalności gospodarczej). Mają na to 60 dni od uzyskania przez Rzeczpospolitą Polską członkostwa w Unii Europejskiej (art. 7 ZmWprowObrFinU). Termin 60-dniowy jest terminem, który zasadniczo dotyczy tych radców prawnych i adwokatów, którzy prowadzili już działalność w momencie wejścia Polski do Unii Europejskiej. W normalnym trybie zgłoszenie takie powinno nastąpić w terminie 30 dni od daty rozpoczęcia prowadzenia działalności (art. 10 ust. 1 WprowObrFinU).